Asiento contable de ingresos, salidas y ajustes de inventario

Para qué sirve

Si tienes el módulo de contabilidad, los movimientos manuales de inventario pueden generar su asiento contable automático. Así el valor del inventario en contabilidad sigue al de tus bodegas.

Antes de empezar

• Configura las cuentas en Contabilidad → Mantenimiento → Automatizaciones, pestaña Ajustes Inventario, y pulsa Guardar Automatización.
• Debe existir un ejercicio contable abierto para la fecha del documento (Contabilidad → Mantenimiento → Ejercicios Contables).

Cómo funciona en cada pantalla

En Ingreso Mercadería, Salida Mercadería y Ajuste de Mercadería verás:

• Registro Contable: encendido por defecto. Encendido = se genera el asiento; apagado = solo se mueve el inventario.
• Cuenta Contrapartida Inventario (en ingresos) o Cuenta Costo Salida (en salidas): la cuenta contra la que se registra el movimiento. Si la dejas en «Seleccione una Cuenta», se usa la de la automatización.
• El tipo de movimiento queda fijo en Ingreso por Ajuste o Egreso por Ajuste.

El asiento se registra con la fecha del documento:

• Ingreso: cargo a la cuenta de inventario y abono a la contrapartida elegida.
• Salida: cargo a la cuenta de costo y abono a la cuenta de inventario.
• El valor es cantidad × costo de cada línea. Por eso es importante registrar los ingresos con costo.

Puedes ver el asiento en Contabilidad → Asientos → Todos.

Qué no genera asiento

• Las transferencias entre bodegas: el dinero no cambia, solo el lugar.
• Los movimientos con Registro Contable apagado.

Si eliminas un documento de inventario, el sistema anula también su asiento.

Cuándo apagar Registro Contable

Solo si el movimiento ya está contabilizado por otro lado (por ejemplo, tu contador hizo un asiento manual) o si se trata de una corrección que no debe afectar contabilidad. Si dudas, déjalo encendido y consulta con tu contador.

Errores comunes

«Debe llenar las automatización de los asientos de Ajustes»

Faltan las cuentas de Ajustes Inventario en Automatizaciones. Configúralas y vuelve a guardar, o apaga Registro Contable si no quieres asiento.

«El ejercicio contable de la fecha … está cerrado…»

No puedes registrar movimientos con asiento en un ejercicio cerrado. El documento no se guarda y el inventario no se mueve. Usa una fecha de un ejercicio abierto o pide a tu contador que reabra el ejercicio.

El inventario en contabilidad no cuadra con Valorización de Inventario

Revisa productos con existencias y sin costo, movimientos hechos con Registro Contable apagado y el ambiente (pruebas o producción) en que trabajas.